資金是企業(yè)的血液，防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，是企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的前提。

2020年之前，受產(chǎn)品市場(chǎng)的影響，公司建成投運(yùn)的化肥、化工生產(chǎn)裝置較長(zhǎng)時(shí)間處在虧損局面，運(yùn)行資金捉襟見(jiàn)肘，資產(chǎn)負(fù)債率高企，到期貸款置換體量大和融資難、融資貴的現(xiàn)實(shí)困難，如利劍般懸掛于頭頂之上，隨時(shí)都有可能因資金鏈斷裂而壓垮企業(yè)。雖采取貿(mào)易融資和陜煤集團(tuán)內(nèi)部貸款短期解決了到期貸款倒貸，但受制于自身造血功能不強(qiáng)，短期貸款占比過(guò)大和外部銀行融資能力不足等因素影響，可以說(shuō)資金風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)時(shí)除安全風(fēng)險(xiǎn)之外的第二大風(fēng)險(xiǎn)，不加以有效防范化解，將會(huì)對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展造成致命打擊。

新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子上任后，高度重視資金風(fēng)險(xiǎn)，采取了一系列舉措防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化、融資議價(jià)能力提升、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金保障等目標(biāo)，為公司的穩(wěn)健發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

一是提出效能提升改造，盤活存量資產(chǎn)，深化體制機(jī)制改革，提升自身造血功能。公司先后實(shí)施的合成氨、BYD能效提升項(xiàng)目和磷銨裝置盤活等項(xiàng)目，以及銷售機(jī)制改革等，都取得了超預(yù)期的效果。產(chǎn)品產(chǎn)量增加，固定成本攤?。划a(chǎn)品競(jìng)價(jià)銷售，價(jià)格同比提升，產(chǎn)品收益水平和毛利率得以顯著提高，直接帶動(dòng)公司整體盈利能力和償債能力提升。

二是加強(qiáng)同銀行金融機(jī)構(gòu)的合作，依靠和借助陜煤集團(tuán)力量，逐步改善融資狀況，增強(qiáng)融資能力。取得陜煤集團(tuán)支持，實(shí)施10億元內(nèi)部貸款市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股，降低資產(chǎn)負(fù)債率，為爭(zhēng)取外部銀行融資提供了保障。爭(zhēng)取長(zhǎng)期貸款置換短期貸款，優(yōu)化長(zhǎng)短期融資結(jié)構(gòu)，有效規(guī)避短期貸款集中到期支付的資金風(fēng)險(xiǎn)。加大同政策性銀行的融資力度，先后取得近37億元的低息貸款，有效降低了融資成本。

三是強(qiáng)化內(nèi)部管理，提升資金風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力。順勢(shì)而為，借著前兩年化工產(chǎn)品市場(chǎng)上行的有利時(shí)機(jī)，扭轉(zhuǎn)了一直以來(lái)先貨后款的銷售模式，實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收賬款為零的管控目標(biāo)，從機(jī)制上規(guī)避了資金風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控，利用好陜煤財(cái)司商票、善美融單等供應(yīng)鏈結(jié)算工具和經(jīng)營(yíng)積累資金，壓降有息負(fù)債超47億元；強(qiáng)化資金管控，實(shí)施了資金集中管控和票據(jù)準(zhǔn)入管理等措施，進(jìn)一步提升了防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)的能力。

“前事不忘，后事之師”。隨著新一輪化工產(chǎn)品市場(chǎng)的調(diào)整，公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部立足當(dāng)下，放眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，緊跟市場(chǎng)變化做出財(cái)務(wù)反應(yīng)和應(yīng)對(duì)。加強(qiáng)資金儲(chǔ)備，提前做好銀行金融機(jī)構(gòu)、陜煤財(cái)司等授信用信工作，確保資金能隨時(shí)滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要；持續(xù)提高融資議價(jià)水平，應(yīng)用好各類融資政策，降低融資成本；做好資金運(yùn)營(yíng)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，不斷提高資金收益，防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)，為公司高質(zhì)量、現(xiàn)代化發(fā)展保駕護(hù)航。（財(cái)務(wù)資產(chǎn)部  許強(qiáng)強(qiáng)）